Noodzaak rapportageverplichting trustkantoren niet aangetoond
Het voorstel wil trustkantoren verplichten jaarlijks te rapporteren over de mate waarin zij risico’s op witwassen en het financieren van terrorisme tegengaan. Uit de toelichting van het voorstel blijkt echter niet of de voorgestelde rapportageverplichtingen noodzakelijk zijn voor het voorkomen van integriteitsrisico’s.
Bovendien zijn er voor trustkantoren minder belastende alternatieven voorhanden die mogelijk effectiever zijn. Dat schrijft ATR in een advies aan de minister van Financiën.

Context
Trustkantoren verlenen diensten die vermogende personen of bedrijven helpen hun geldstromen te structureren. Het gaat om diensten zoals het verstrekken van een postadres/bezoekadres aan een vennootschap in combinatie met het verrichten van administratieve diensten. Het wetsvoorstel beoogt de transparantie en zelfreinigend vermogen van de sector vergroten door de sector een rapportageverplichting op te leggen.
Nut en noodzaak
Uit het voorstel wordt onvoldoende duidelijk in hoeverre een transparantieverplichting bijdraagt aan het verminderen van integriteitsrisico’s. Daarnaast blijft onduidelijk in hoeverre er daadwerkelijk transparantie gaat plaatsvinden omdat ook aan de rapportageverplichting kan worden voldaan in bijvoorbeeld de jaarrekening. De voorgestelde rapportageverplichting is dan ook niet een noodzakelijke voorwaarde bij het voorkomen van integriteitsrisico’s.
Minder belastende alternatieven
Uit het voorstel blijkt ook niet waarom niet is gekozen voor minder belastende alternatieven. Zo zou de effectiviteit van de voorgestelde rapportageverplichtingen vergeleken moeten worden met maatregelen die buiten de invloedssfeer van de trustkantoren liggen. Bijvoorbeeld intensivering van het toezicht en strafrechtelijke vervolging van witwaspraktijken.
Toezichtbeeld
Om het publiek te informeren over mogelijke integriteitsrisico’s binnen de trustsector kan een publicatie van de toezichthouder DNB een inzichtelijker en een breder bereik hebben. Een jaarlijks toezichtbeeld over de trustsector zou in dat licht een goed instrument kunnen zijn.
De volledige titel van het wetsvoorstel is Wijzigingswet financiële markten 2026